Распоряжение от 15.01.2009 г № 01-22/02
О внесении изменений в распоряжение министерства управления финансами Самарской области от 06.08.2007 N 12-22/18 «Об утверждении Порядка обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета»
На основании Положения о министерстве управления финансами Самарской области, утвержденного постановлением Правительства Самарской области от 21.11.2008 N 447, и Приказа Федерального казначейства от 22.03.2005 N 1н "О порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами федерального казначейства":
1.Внести в распоряжение министерства управления финансами Самарской области от 06.08.2007 N 12-22/18 "Об утверждении Порядка обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета" следующие изменения:
В Порядке обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета:
1) пункт 1.1 изложить в следующей редакции:
"1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10.10.2008 N 8н "О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления органами федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов", иными нормативными правовыми актами и определяет отдельные процедурные вопросы, связанные с осуществлением операций по обеспечению наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета, открывших лицевые счета в министерстве управления финансами Самарской области.";
2) пункт 2.2 изложить в следующей редакции:
"2.2. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются клиенту уполномоченным работником управления операционно-кассовой работы или территориального отдела на основании представленного им заявления на получение денежных чековых книжек (приложение N 2).
Перед выдачей чековой книжки клиенту уполномоченный работник управления операционно-кассовой работы или территориального отдела проверяет наличие всех денежных чеков в чековых книжках. На оборотной стороне денежного чека уполномоченный работник управления операционно-кассовой работы или территориального отдела проставляет штампом или письменно наименование клиента и номер его лицевого счета.
Штамп клиента или его письменное наименование должно соответствовать полному или сокращенному наименованию в учредительных документах.
Уполномоченный работник управления операционно-кассовой работы или территориального отдела на основании заявления клиента выдает чековые книжки и делает соответствующую отметку в журнале регистрации бланков чековых книжек.
Ответственность за сохранность и учет полученных в управлении операционно-кассовой работы или территориальном отделе чековых книжек несет клиент.
Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентами в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.";
3) в пункте 2.3:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Клиент возвращает неиспользованные чековые книжки управлению операционно-кассовой работы или территориальному отделу по акту приема-передачи денежных чековых книжек (приложение N 3) в случае:";
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"Акт приема-передачи денежных чековых книжек представляется одновременно с заявлением на закрытие лицевого счета клиента по форме, установленной Министерством.";
4) в пункте 2.4:
слово "(приложение N 3)" заменить словом "(приложение N 4)";
после слов "в электронном виде" дополнить словом "с электронно-цифровой подписью";
слова "доверенность на бумажном носителе (приложение N 4) на получение наличных денежных средств и чековую книжку с оформленным денежным чеком." заменить словами "в управление предварительного контроля и учета бюджетных обязательств (далее - управление предконтроля) или за два дня в территориальный отдел.";
5) пункт 2.5 изложить в следующей редакции:
"2.5. Управление предконтроля или территориальный отдел проверяют правильность заполнения заявки в соответствии с Порядком исполнения областного бюджета по расходам.
При представлении заявки на бумажном носителе уполномоченный работник управления предконтроля или территориального отдела сверяет подписи в ней с карточкой образцов подписей и оттиска печати клиента, проставляет штамп с подписью исполнителя и оформляет заявку в электронном виде.
Проверенные управлением предконтроля заявки визируются в электронном виде и передаются управлению операционно-кассовой работы.
Завизированные в электронном виде заявки территориальных отделов передаются уполномоченным работникам управления предконтроля, осуществляющими контроль за платежными документами территориальных отделов.
Заявка, не соответствующая вышеуказанным требованиям, возвращается управлением предконтроля или территориальным отделом клиенту без исполнения с проставлением отклонения на заявке, присланной в электронном виде.
Заявка на бумажном носителе хранится в управлении операционно-кассовой работы или территориальном отделе.";
6) пункт 2.6 исключить;
7) в пункте 2.7:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"Денежный чек заполняется клиентом в соответствии с требованиями, установленными совместным Положением Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ от 13.12.2006 N 298-П и 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (далее - Положение), и оформляется отдельно на каждую заявку. При приеме от клиента чековой книжки с оформленным денежным чеком уполномоченный работник управления операционно-кассовой работы или территориального отдела проверяет правильность его оформления на соответствие завизированной в электронном виде заявке и делает соответствующую отметку в ведомости приема денежных чеков (приложение N 5).";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"При не предъявлении денежного чека в кассу банка по истечении двадцати дней от даты заявки управление операционно-кассовой работы или территориальный отдел оформляет платежное поручение на возврат невостребованной суммы с зачислением на счет N 40201 или счет N 40603.";
8) пункт 2.8 изложить в следующей редакции:
"Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.7 настоящего Порядка, на лицевой стороне принятого от клиента денежного чека проставляется оттиск печати Министерства.
Подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей Министерства, ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.
Подпись на корешке чека клиента, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера клиента или иных лиц, указанных в карточке образцов подписей и оттиска печати.
В случае отклонения денежного чека Министерством или банком из-за нарушения требований по оформлению денежного чека либо несоответствия печати и подписей на нем, денежный чек подлежит погашению клиентом в установленном порядке путем перечеркивания его лицевой стороны.";
9) пункт 2.9 изложить в следующей редакции:
"При выдаче клиенту чековой книжки с оформленным денежным чеком уполномоченный работник управления операционно-кассовой работы или территориального отдела проверяет правильность оформления на соответствие данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег, данным указанным в денежном чеке и в заявке.
Управление операционно-кассовой работы и территориальный отдел выдает денежный чек клиенту после проверки зачисления денежных средств на счета N 40116 и N 40603 по соответствующим лицевым счетам.
При получении чековой книжки с оформленным денежным чеком клиент расписывается в ведомости учета выданных чеков (приложение N 6).
Получение наличных денег осуществляется клиентом в установленном банком порядке.";
10) пункт 2.10 исключить;
11) пункт 2.11 изложить в следующей редакции:
"Управление операционно-кассовой работы на основании проверенных заявок формирует реестры платежных поручений на перечисление денежных средств на счет N 40116 не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денежных средств.
Завизированные в электронном виде заявки территориальных отделов формируются в реестры платежных поручений на перечисление денежных средств на счета N 40116 и N 40603 уполномоченными работниками управления предконтроля, осуществляющими контроль за платежными документами территориальных отделов.";
12) пункт 2.12 изложить в следующей редакции:
"Управление операционно-кассовой работы и территориальный отдел, получив выписку из банка, проверяет правильность отражения операций по счетам N 40116 и N 40603 на основании первичных документов, формирует оборотно-сальдовую ведомость раздельно по счетам и подшивает их в хронологическом порядке.
Выписки из банка по счетам N 40116 и N 40603 с первичными документами подшиваются в документы дня.";
13) пункт 2.13 исключить;
14) в пункте 3.1 абзац второй изложить в следующей редакции:
"В поле "Источник взноса" клиент указывает показатели бюджетной классификации Российской Федерации, тип средств и суммы, по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете клиента.";
15) приложения N 1, N 2, N 3, N 4, N 5 изложить в новой редакции согласно приложениям N 1, N 2, N 3, N 4, N 5 к настоящему Распоряжению;
16) дополнить новым приложением N 6 согласно приложению N 6 к настоящему Распоряжению.
2.Довести настоящее Распоряжение до сведения главных распорядителей средств областного бюджета.
3.Контроль за исполнением настоящего Распоряжения возложить на руководителя департамента исполнения областного бюджета и отчетности А.О. Котякова.
Министр
П.А.ИВАНОВ