Приложение к Приказу от 07.04.2011 г № 01-21/43 Порядок
Порядок перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений самарской области с соответствующего счета министерства управления финансами самарской области, открытого в учреждении центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений самарской области, в областной бюджет, а также их возврата на указанный счет
1.Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 23 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и частью 3.20 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и устанавливает правила:
обеспечения министерством управления финансами Самарской области (далее - министерство) перечисления в бюджет Самарской области остатков средств с соответствующего счета министерства, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Самарской области (далее - счет N 40601), в областной бюджет, а также их возврата на указанный счет до 31 декабря текущего финансового года;
обеспечения министерством проведения кассовых выплат бюджетных и автономных учреждений Самарской области (далее - бюджетное учреждение) со счета N 40601.
Настоящий порядок применяется к бюджетным и автономным учреждениям Самарской области, которым в соответствии с действующим законодательством предоставляются субсидии из областного бюджета в соответствии с пунктом 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
2.Министерство ежемесячно обеспечивает перечисление остатков средств бюджетных и автономных учреждений со счета N 40601 на счет N 40201.
3.Министерство осуществляет кассовые выплаты со счета N 40601 в срок не позднее второго рабочего дня после представления бюджетными учреждениями в министерство платежных поручений на кассовый расход, платежных поручений на возврат, заявок на получение наличных денег (далее - платежные документы), оформленных в установленном порядке.
Для обеспечения кассовых выплат бюджетных и автономных учреждений министерство представляет в УФК по Самарской области расчетный документ на перечисление необходимых средств со счета N 40201 на счет N 40601 в пределах суммы, не превышающей остаток, поступивший со счета N 40601 на счет N 40201, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления бюджетными и автономными учреждениями в министерство платежных документов, до 16 часов местного времени.
4.Министерство осуществляет аналитический учет операций со средствами бюджетных и автономных учреждений в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:
поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со счета N 40601;
перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на счет N 40601.
5.Министерство ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, получает от УФК по Самарской области сведения о суммах средств, фактически перечисленных на счет N 40201 со счета N 40601, а также со счета N 40201 на счет N 40601.
Информацию, установленную настоящим Порядком, министерство получает от УФК по Самарской области на бумажных носителях и в электронном виде в согласованных форматах файлов.
6.Перечисление средств со счета N 40601 на счет N 40201 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.
7.Возврат средств со счета N 40201 на счет N 40601 в соответствии с настоящим Порядком осуществляется не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года на основании расчетного документа министерства, представленного в УФК по Самарской области, на перечисление суммы, подлежащей возврату из областного бюджета, согласно данным аналитического учета, указанным в пункте 4 настоящего Порядка.
8.Перечисление необходимых средств со счета N 40201 на счет N 40601 осуществляется УФК по Самарской области на основании расчетных документов министерства, сформированных на основании представленных бюджетными и автономными учреждениями платежных документов.