Распоряжение от 20.06.2011 г № 6475-Р/1
Об утверждении Положения о служебных командировках сотрудников мэрии городского округа Тольятти
В соответствии с главой 24 ТК РФ, Федеральным законом от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", в целях упорядочения выплат, связанных со служебными командировками сотрудников мэрии городского округа Тольятти, как на территории Российской Федерации, так и на территории иностранных государств, Уставом городского округа Тольятти:
1.Утвердить прилагаемое Положение о служебных командировках сотрудников мэрии городского округа Тольятти.
2.Руководителю Управления - главному бухгалтеру Любченко М.Н. производить возмещение расходов, предусмотренных настоящим Положением, в пределах ассигнований и доведенных лимитов бюджетных обязательств, выделенных на служебные командировки.
3.Признать утратившим силу Распоряжение мэра городского округа Тольятти от 04.07.2008 N 4375-1/р "Об утверждении Положения о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками работников мэрии городского округа Тольятти на территории РФ и за ее пределами".
4.Контроль за исполнением настоящего Распоряжения возложить на заместителя мэра - руководителя аппарата мэрии Тарасова А.А.
Первый заместитель мэра
В.М.КИРПИЧНИКОВ
ПОЛОЖЕНИЕ
О СЛУЖЕБНЫХ КОМАНДИРОВКАХ СОТРУДНИКОВ
МЭРИИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ТОЛЬЯТТИ
I.Общие положения
1.1.Настоящее Положение определяет особенности порядка и условий направления сотрудников мэрии городского округа Тольятти (далее - мэрия) в служебные командировки (далее - командировки), а также установления норм возмещения командировочных расходов как на территории РФ, так и на территории иностранных государств.
1.2.В командировки направляются сотрудники, состоящие в трудовых отношениях с мэрией.
1.3.За командированным сотрудником сохраняются место работы (должность) и средний заработок за время командировки, в том числе и за время пребывания в пути.
1.4.Средний заработок за время пребывания сотрудника в командировке сохраняется на все рабочие дни недели по графику, установленному мэрией.
1.5.В случае привлечения сотрудника к работе во время нахождения в командировке в выходные или нерабочие праздничные дни оплата труда производится в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации.
1.6.Во время командировки сотрудник исполняет трудовые обязанности в соответствии с должностной инструкцией.
1.7.Основными задачами командирования являются:
- решение конкретных задач в рамках исполнения функциональных обязанностей;
- участие в конференциях, форумах, совещаниях, семинарах;
- изучение, обобщение и распространение опыта, новых форм и методов работы.
1.8.Сотрудники направляются в командировки по распоряжению работодателя.
1.9.Оплата проезда к месту командировки и обратно, а также расходов по найму жилого помещения во время командировки на территории РФ возможна безналичным перечислением.
II.Порядок оформления служебных командировок
2.1.При направлении сотрудника в командировку орган мэрии направляет в Управление муниципальной службы и кадровой политики служебную записку с указанием фамилии, имени, отчества и должности сотрудника, пункта назначения, срока и задач командирования для оформления проекта распоряжения о командировании в соответствии с Регламентом делопроизводства и документооборота в мэрии городского округа Тольятти. На основании распоряжения о командировании Управление муниципальной службы и кадровой политики оформляет служебное задание и командировочное удостоверение, в соответствии с унифицированными формами Т-10А и Т-10, утвержденными Постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты". После присвоения номера канцелярией командировочное удостоверение выдается сотруднику и находится у него в течение всего срока командирования.
2.2.Бухгалтерия (управление) перечисляет сотруднику на банковскую карту аванс на командировочные расходы в соответствии с договорами, заключенными с мэрией городского округа Тольятти на оказание банковских услуг. Основанием для перечисления аванса является распоряжение мэрии о командировании и личное заявление сотрудника.
2.3.В случае поступления распоряжения о командировании и заявления сотрудника в бухгалтерию (управление) мэрии менее чем за три дня до командирования аванс на командировочные расходы не перечисляется. Указанные расходы возмещаются сотруднику после утверждения авансового отчета по унифицированной форме N 0504049.
2.4.Не выдается аванс на командировочные расходы сотрудникам, не отчитавшимся об израсходованных денежных средствах в предыдущих командировках.
2.5.В случае направления сотрудника за пределы территории РФ, кроме случаев командирования в государства-участники СНГ (Азербайджан, Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Молдова, Таджикистан, Узбекистан, Украина), командировочное удостоверение не оформляется, подтверждением служат отметки пограничных органов в загранпаспорте сотрудника.
2.6.Днем выезда в командировку и прибытия из командировки сотрудника считается день отправления и прибытия транспортного средства соответственно.
III.Возмещение расходов в связи с командированием
3.1.Возмещение расходов по проезду
3.1.1.Расходы по проезду к месту командировки и обратно возмещаются командированным сотрудникам в размере фактических расходов, подтвержденных документами, но не выше стоимости проезда:
- железнодорожным транспортом в купейном вагоне скорого фирменного поезда;
- водным транспортом:
а) в каюте V группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров;
б) в каюте 2-й категории речного судна всех линий сообщения;
в) в каюте 1-й категории судна паромной переправы;
- воздушным транспортом - в салоне экономического класса;
- автомобильным транспортом общего пользования, кроме такси.
3.1.2.В размер стоимости проезда включаются страховой взнос на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплата услуг по оформлению проездных билетов, расходы за пользование в поездах постельными принадлежностями.
3.1.3.Командированному сотруднику оплачиваются расходы по проезду транспортом общего пользования (кроме такси) к станции, пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населенного пункта.
3.1.4.Фактически произведенные расходы должны быть подтверждены проездными документами.
При отсутствии проездных документов, подтверждающих произведенные расходы, после получения объяснительной записки оплата производится в размере минимальной стоимости проезда:
- железнодорожным транспортом - в плацкартном вагоне пассажирского поезда;
- водным транспортом - в каюте X категории группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте III категории речного судна всех линий сообщения;
- автомобильным транспортом - в автобусе общего типа.
3.1.5.Мэру, заместителям мэра, заместителю мэра - руководителю аппарата мэрии, советнику мэра возмещение фактически понесенных транспортных расходов к месту командирования и обратно осуществлять не выше стоимости проезда:
- железнодорожным транспортом в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагонам бизнес-класса, в двухместном купе категории "СВ" или в вагоне категории "С" с местами для сидения, соответствующими требованиям, предъявляемым к вагонам бизнес-класса;
- воздушным транспортом - по билету бизнес-класса;
- морским и речным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в каюте "люкс" с комплексным обслуживанием пассажиров;
- автомобильным транспортом.
3.2.Возмещение расходов по найму жилого помещения
3.2.1.Оплата сотруднику найма жилого помещения в период нахождения в служебной командировке, а также в случае вынужденной остановки в пути производится по фактически произведенным расходам, подтвержденным документально, но не более 2000 рублей в сутки.
3.2.2.В стоимость проживания подлежат включению расходы, связанные с бронированием номеров в гостиничных комплексах, но не более 50% стоимости гостиничного номера, а также по найму жилого помещения во время вынужденной остановки в пути.
3.2.3.Возмещение расходов по найму жилого помещения в г. Москве, Московской области, г. Санкт-Петербурге, Ленинградской области производится по фактически произведенным расходам, подтвержденным документально, но не более чем в сумме, эквивалентной 150 долларам США в сутки по курсу ЦБ РФ на дату начала командирования.
3.2.4.Мэру, заместителям мэра, заместителю мэра - руководителю аппарата мэрии, советникам мэра возмещение расходов по найму жилого помещения на территории РФ осуществляется по фактически понесенным расходам.
3.2.5.При командировке на территории иностранных государств возмещение расходов по найму жилого помещения сотрудникам производится в соответствии с приложением N 1 к настоящему Положению в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ на дату начала командирования.
3.2.6.Мэру, заместителям мэра, заместителю мэра - руководителю аппарата мэрии возмещение расходов по найму жилого помещения на территории иностранных государств производится по фактически понесенным расходам в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ на дату начала командирования.
3.2.7.Сотруднику в случае временной нетрудоспособности, удостоверенной в установленном порядке, возмещаются расходы по найму жилого помещения (кроме случаев, когда командированный сотрудник находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного поручения или вернуться к месту постоянного жительства.
3.2.8.За период временной нетрудоспособности сотруднику выплачивается пособие по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3.3.Возмещение суточных
3.3.1.Суточные расходы сотрудника при нахождении в служебной командировке на территории РФ, а также в случае вынужденной остановки в пути возмещаются из расчета 500 (пятьсот) рублей в сутки.
3.3.2.Суточные расходы при командировке на территории иностранных государств возмещаются в соответствии с приложением N 2 к настоящему Положению, в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ на дату начала командирования.
3.3.3.Сотруднику, выехавшему в служебную командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные выплачиваются в размере 50 процентов суточных, установленных приложением N 2 к настоящему Положению, в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ.
3.3.4.В случае если сотрудник, направленный в служебную командировку на территорию иностранного государства, в период служебной командировки обеспечивается денежными средствами на личные расходы за счет принимающей стороны, направляющая сторона выплату суточных не производит. Если принимающая сторона не выплачивает указанному сотруднику денежные средства на личные расходы, но предоставляет ему за свой счет питание, направляющая сторона выплачивает ему суточные в размере 30 процентов суточных, установленных приложением N 2 к настоящему Положению, в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ.
3.3.5.При командировках в местность, откуда сотрудник, исходя из условий транспортного сообщения и характера выполняемой в командировке работы, имеет возможность ежедневно возвращаться к месту постоянного жительства, суточные не выплачиваются.
3.4.Возмещение дополнительных расходов
3.4.1.Сотрудникам возмещаются по личному заявлению с разрешительной резолюцией мэра либо уполномоченного им лица, при наличии подтверждающих документов следующие дополнительные расходы:
- в связи с возвратом авиа- и ж/д билетов по следующим причинам: отменой рейса из-за погодных условий, изменения программы пребывания во время служебной командировки, болезни и отзыва из командировки сотрудника;
- оплата автостоянки и ГСМ во время командировки на служебном автомобиле;
- оформление выездных документов (обязательная медицинская страховка, виза) на территорию иностранных государств;
- обязательные консульские и аэродромные сборы.
При этом мэру, заместителям мэра, заместителю мэра - руководителю аппарата мэрии дополнительно могут возмещаться следующие расходы:
- при обслуживании в бизнес-терминале;
- за индивидуальное обслуживание пассажира на регистрации в аэропорту;
- за транспортные услуги в месте командирования.
IV.Отчет о командировании
4.1.Сотрудник в течение трех рабочих дней со дня возвращения из командировки обязан представить:
4.1.1.В Управление муниципальной службы и кадровой политики отчет о выполненной работе в командировке либо участии в мероприятии, на которое он был командирован.
Специалист Управления муниципальной службы и кадровой политики на бланке авансового отчета делает отметку "отчет принят" с указанием даты и расшифровки подписи, подтверждающую получение данного отчета;
4.1.2.В бухгалтерию (управление) мэрии городского округа Тольятти авансовый отчет по форме N 0504049 с отметкой Управления муниципальной службы и кадровой политики, с приложением первичных документов (оригиналов), подтверждающих размер произведенных расходов.
4.2.Основаниями для возмещения командировочных расходов являются:
- авансовый отчет по форме 0504049 об израсходованных сотрудником суммах;
- командировочное удостоверение с отметками об убытии и прибытии из командировки, а также отметками принимающей стороны о датах приезда и отъезда;
- первичные документы, подтверждающие:
- фактические расходы по проезду (включая страховой взнос на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплату услуг по оформлению проездных документов и предоставлению в поездах постельных принадлежностей);
- уплату сборов за услуги аэропортов, иных комиссионных сборов;
- расходы на проезд в аэропорт, на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на транспортные услуги в месте командирования;
- расходы по найму жилого помещения;
- расходы на приобретение бензина и уплату за автостоянку во время командирования;
- при командировании за пределы РФ:
- пояснительная записка с машинописным текстом перевода первичных документов, заверенная сотрудником Управления внешнеэкономической деятельности Департамента экономического развития мэрии городского округа Тольятти;
- ксерокопия отметок в заграничном паспорте, заверенная Управлением муниципальной службы и кадровой политики;
4.3.При утере оригиналов документов, подтверждающих расходы во время командирования, к учету принимаются справки организаций, подтверждающих произведенные фактические расходы сотрудника во время командировки.
4.4.Сотруднику, направленному в командировку для участия в семинаре или конференции, к авансовому отчету необходимо дополнительно приложить следующие оформленные документы:
- договор на оказание услуг;
- акт на оказанные услуги;
- счет-фактуру или счет на сумму оказанных услуг.
4.5.Остаток денежных средств свыше суммы, использованной согласно авансовому отчету, подлежит возвращению сотрудником в кассу мэрии не позднее трех рабочих дней после возвращения из командировки.
4.6.При невозвращении выданного под отчет на командировочные расходы остатка денежных средств или непредставления авансового отчета в бухгалтерию в трехдневный срок после командировки аванс удерживается из заработной платы сотрудника в соответствии со ст. 137 Трудового кодекса РФ.
Приложения
2011-06-20 Приложение к Распоряжению от 20 июня 2011 года № 6475-Р/1 Положение
2011-06-20 Приложение к Распоряжению от 20 июня 2011 года № 6475-Р/1 Норма