Приложение к Постановлению от 30.11.2005 г № 134 Информация
Информация об исполнении бюджета города Сызрани за 9 месяцев 2005 года
Бюджет города за 9 месяцев 2005 года с учетом безвозмездных перечислений из вышестоящих уровней бюджетов и источников финансирования дефицита бюджета выполнен на 89,1%, к годовым назначениям - на 63,1%. План отчетного периода - 786 041 тыс. рублей, исполнение - 700 637 тыс. рублей. За аналогичный период прошлого года исполнение составило соответственно 99,9% и 77,1%.
Основные показатели бюджета города за отчетный период исполнены:
(тыс. руб.)
| Показатели | План | Исполнено | % исполнения | Отклонения | ||
| год | 9 месяцев | к году | К ОП | |||
| ДОХОДЫ - всего с учетом безвозмездных перечислений и источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (ВФДБ) | 1 109 743 | 786 041 | 700 637 | 63,1 | 89,1 | - 85 404 |
| Доходы | 607 905 | 438 467 | 423 901 | 69,7 | 96,7 | - 14 566 |
| Безвозмездные поступления | 418 330 | 264 066 | 264 066 | 63,1 | 100 | - |
| Всего доходов | 1 026 235 | 702 533 | 687 967 | 67,0 | 97,9 | - 14 566 |
| Источники ВФДБ | 83 508 | 83 508 | 12 670 | 15,2 | 15,2 | - 70 838 |
| РАСХОДЫ - всего | 1 109 743 | 786 041 | 700 637 | 63,1 | 89,1 | - 85 404 |
| В т.ч. за счет средств городского бюджета | 759 443 | 572 008 | 524 227 | 69 | 91,6 | - 47 781 |
| - областного бюджета | 299 938 | 172 171 | 134 548 | 44,9 | 78,1 | - 37 623 |
| - федерального бюджета | 50 362 | 41 862 | 41 862 | 83,1 | 100 | - |
Доходы
Доходы отчетного периода выполнены на 96,7%. При плане 438 467 тыс. рублей фактически получено 423 901 тыс. рублей. Недополучено 14 566 тыс. рублей.
В разрезе источников доходы бюджета исполнены в следующих показателях:
(тыс. руб.)
| План ОП | Факт | % исп. | Отклонение | |
| Налог на доходы физических лиц | 203 535 | 190 393 | 93,5 | - 13 142 |
| Налоги на совокупный доход | 22 805 | 23 651 | 103,6 | 846 |
| Налог на имущество физических лиц | 1 162 | 682 | 58,7 | - 480 |
| Земельный налог | 45 029 | 49 564 | 110,1 | 4 535 |
| Государственная пошлина | 2 865 | 4 087 | 142,7 | 1 222 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам | 6 093 | 6 093 | ||
| Доходы от имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 54 987 | 78 502 | 142,8 | 23 515 |
| Платежи при пользовании природными ресурсами | 5 021 | 5 964 | 118,8 | 943 |
| Доходы от оказания услуг и компенсации затрат государства | 30 | 420 | в 14 раз | 390 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 97 567 | 58 233 | 59,7 | - 39 334 |
| Административные платежи и сборы | 750 | 157 | 20,9 | - 593 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 4 575 | 5 659 | 123,7 | 1 084 |
Налог на доходы физических лиц - план отчетного периода выполнен на 93,5%, к годовым назначениям исполнение плана составило 68,1%. При плане 203 535 тыс. рублей фактически поступило 190 393 тыс. рублей. Недополучено 13 142 тыс. рублей, из них 8 186 тыс. рублей приходится на налог на доходы физических лиц, полученных в виде дивидендов, поступление которых по прогнозу ожидается в IV квартале текущего года.
Налоги на совокупный доход - выполнены на 103,6%, дополнительно поступило 846 тыс. рублей.
Налог на имущество физических лиц - выполнен на 58,7%, при плане 1 162 тыс. рублей поступило 682 тыс. рублей. Недополучено 480 тыс. рублей.
Основной причиной невыполнения плана по данному налогу является отсутствие полной налогооблагаемой базы данных у налогового органа и несвоевременная доставка платежных уведомлений налогоплательщикам.
По состоянию на 01.10.2005 недоимка по налогу на имущество физических лиц составила 3 633 тыс. рублей и по сравнению с началом года возросла в 33 раза.
Земельный налог - выполнен на 110,1%, дополнительно получено 4 535 тыс. рублей.
Государственная пошлина - план выполнен на 142,7%. В бюджет города дополнительно поступило 1 222 тыс. рублей.
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам - фактические поступления по данным налогам, не предусмотренные планом, составили 6 093 тыс. рублей. В связи с перерасчетами по налогу на прибыль в IV квартале ожидается возврат в сумме 5 500 тыс. рублей, что сократит общий результат до конца текущего года.
Доходы от имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - выполнены на 142,8%. При плане 54 987 тыс. рублей фактически поступило 78 502 тыс. рублей. Дополнительные поступления составили 23 515 рублей, в том числе:
- по арендной плате за землю дополнительно получено 18 056 тыс. рублей за счет поступлений от ОАО "СНПЗ";
- по прочим доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, за счет увеличения ставок по арендной плате дополнительно поступило 5 459 тыс. рублей.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов - исполнены на 59,7%, недополучено 39 334 тыс. рублей в связи с невыполнением плана по продаже имущества, находящегося в муниципальной собственности.
Административные платежи и сборы - исполнены на 20,9%, недополучено 593 тыс. рублей в связи с передачей медицинского вытрезвителя при УВД на финансирование областного бюджета.
Платежи при пользовании природными ресурсами (плата за негативное воздействие на окружающую среду) - выполнены на 118,8%, дополнительно получено 943 тыс. рублей.
Штрафы, санкции и возмещение ущерба - исполнены на 123,7%, дополнительные поступления составили 1 191 тыс. рублей.
По состоянию на 01.10.2005 недоимка по налогам и сборам в городской бюджет составила 87 984 тыс. рублей и по сравнению с началом года уменьшилась на 8 167 тыс. рублей. Наибольшее снижение недоимки произошло:
- земельный налог - на 14 500 тыс. рублей;
- задолженность по отмененным налогам и сборам - на 12 006 тыс. рублей;
- по арендной плате за землю - на 4 022 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления за отчетный период поступили в пределах плана в сумме 264 066 тыс. рублей. Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов поступили в виде:
- дотаций в сумме 68 128 рублей;
- субвенций - 130 982 рублей;
- субсидий - 64 456 тыс. рублей;
- средства федерального бюджета на реализацию Федеральной адресной инвестиционной программы - 500 тыс. рублей.
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета (ИВФДБ) выполнены на 15,2%. При плане 83 508 тыс. рублей фактическое исполнение составило 12 670 тыс. рублей. Общее невыполнение плановых показателей данного раздела на 70 838 тыс. рублей снизило показатели исполнения бюджета на 9%.
В разрезе показателей источники внутреннего финансирования дефицита бюджета выполнены:
(тыс. руб.)
| Показатели | План ОП | Факт ОП | % исполнения | Отклонение (+, -) |
| Получение кредитов по кредитным соглашениям, договорам, заключенным от имени муниципальных образований | 116 040 | 100 159 | 86,3 | - 15 881 |
| Погашение кредитов по кредитным соглашениям, договорам, заключенным от имени муниципальных образований | 73 409 | 701,59 | 95,6 | - 3 250 |
| Поступления от земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности | 2 250 | 43 343 | 193,0 | 2 093 |
| Изменение остатков средств | 38 627 | - 21 673 | - 60 300 | |
| Итого ИВФДБ | 83 508 | 12 670 | 15,2 | - 70 838 |
В течение отчетного периода привлечены бюджетные кредиты из областного бюджета и кредиты от коммерческих банков на покрытие кассовых разрывов и финансирование текущих расходов в сумме 100 159 тыс. рублей. Погашено за отчетный период 70 159 тыс. рублей.
Переходящие остатки денежных средств на конец отчетного периода составили 60 300 тыс. рублей. Из них:
- средства вышестоящих бюджетов - 49 733 тыс. рублей;
- средства городского бюджета - 10 567 тыс. рублей.
При условии полного использования целевых средств вышестоящих бюджетов, которые сохранились на конец отчетного периода на счетах бюджета, источники внутреннего финансирования дефицита бюджета могли быть выполнены на 62 402 тыс. рублей, или на 74,7%.
Расходы
Расходы бюджета города за 9 месяцев 2005 года с учетом всех безвозмездных перечислений исполнены на 89,1%. (За аналогичный период 2004 года - 99,9%.) При плановых назначениях 786 041 тыс. рублей кассовые расходы составили 700 637 тыс. рублей. В разрезе источников финансирования (уровней бюджетов) расходы исполнены:
- за счет средств городского бюджета - на 91,6% (при плане 572 008 тыс. рублей кассовые расходы составили 524 227 тыс. рублей);
- за счет средств областного бюджета - на 78,1% (при плане 172 171 тыс. рублей кассовое исполнение составило 134 548 тыс. рублей);
- за счет средств федерального бюджета - на 100% (при плане 41 862 тыс. рублей кассовое исполнение - 41 682 тыс. рублей).
Бюджетные обязательства 2005 года по расходам за 9 месяцев не выполнены на 85 404 тыс. рублей. В том числе:
- за счет средств городского бюджета - на 47 781 тыс. рублей;
- за счет средств областного бюджета - на 37 623 тыс. рублей.
В общей сумме невыполненных бюджетных обязательств неиспользованные средства на капитальное строительство составляют 33 102 тыс. рублей.
Целевые средства из вышестоящих бюджетов согласно плановым бюджетным назначениям на отчетный период поступили в городской бюджет в полном объеме и составили 214 033 тыс. рублей, но кассовые расходы в бюджете города составили только 176 410 тыс. рублей. Остаток неиспользованных целевых денежных средств по состоянию на 01.10.2005 составил 37 622,9 тыс. рублей, кроме этого по состоянию на 01.10.2005 на счете бюджета находятся целевые бюджетные средства вышестоящих бюджетов за прошлые годы в сумме 12 110,7 тыс. рублей. Целевые средства не использованы по следующим статьям и направлениям бюджета, в том числе:
- на содержание учреждений по оказанию соц. помощи семье и детям - 7 226 тыс. рублей;
- на содержание центров социального обслуживания граждан при УСЗН - 1 075,9 тыс. рублей;
- на содержание управления социальной защиты - 671,3 тыс. рублей;
- субсидии малообеспеченным гражданам на оплату ЖКУ - 24,3 тыс. рублей;
- на строительство, реконструкцию, текущий ремонт и содержание улично-дорожной сети - 3 712,9 тыс. рублей (2005 год - 2 069,7 тыс. рублей, 2004 год - 1 643,2 тыс. рублей);
- на реконструкцию системы горячего водоснабжения - 4 088,2 тыс. рублей (2005 год - 2 120,7 тыс. рублей, 2004 год - 1 967,5 тыс. рублей);
- строительство котельных - 12 695 тыс. рублей;
- реконструкция детской поликлиники - 1 500 тыс. рублей (2003 год);
- на долевое финансирование выплат на детей, находящихся под опекой, - 124,9 тыс. рублей;
- на государственную поддержку ЖСК (капремонт) - 105 тыс. рублей;
- на газификацию домов для инвалидов и участников ВОВ и лиц, приравненных к ним, вдовам участников ВОВ и лиц, приравненных к ним - 1 395 тыс. рублей;
- на переселение граждан из ветхого и аварийного жилфонда - 17 000 тыс. рублей (2005 год - 10 000 тыс. рублей, 2004 год - 7 000 тыс. рублей;
- на реализации программы содействия занятости населения - 114,9 тыс. рублей.
Целевые средства вышестоящих бюджетов планируется использовать в полном объеме в IV квартале 2005 года.
Расходы по главным разделам бюджета выполнены в следующих показателях:
(тыс. руб.)
| ФКР | Наименование раздела | Назначено | Кассовые расходы | Процент выполнения | |||
| на год | 9 месяцев | За 9 месяцев | Отклонение (+, -) | к году | к ОП | ||
| 0100 | Общегосударственные вопросы | 94 384 | 61 927 | 54 534 | - 7 393 | 57,8 | 88,1 |
| 0200 | Национальная оборона | 1 000 | 1 000 | 317 | - 683 | 31,7 | 31,7 |
| 0300 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 6 343 | 3 164 | 2 317 | - 847 | 36,5 | 73,2 |
| 0400 | Национальная экономика | 94 365 | 85 159 | 83 774 | - 1 385 | 88,8 | 98,4 |
| 0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 362 422 | 265 852 | 219 423 | - 46 429 | 60,5 | 82,5 |
| 0600 | Охрана окружающей среды | 9 295 | 6 940 | 5 455 | - 1 485 | 58,7 | 78,6 |
| 0700 | Образование | 120 420 | 84 498 | 67 287 | - 17 211 | 55,9 | 79,6 |
| 0800 | Культура, средства массовой информации | 42 559 | 31 345 | 25 895 | - 5 450 | 60,8 | 82,6 |
| 0900 | Здравоохранение и спорт | 124 081 | 87 312 | 80 987 | - 6 325 | 65,3 | 92,8 |
| 1000 | Социальная политика | 254 874 | 158 844 | 160 648 | 1 804 | 63,0 | 101,1 |
| Всего расходов | 1 109 743 | 786 041 | 700 637 | - 85 404 | 63,1 | 89,1 |
В общих расходах бюджета расходы по капитальному строительству выполнены на 53,8%, при общих назначениях 71 611,0 тыс. рублей кассовые расходы составили 38 509,0 тыс. рублей, неиспользованные лимиты бюджетных ассигнований по капитальному строительству составили 33 102,0 тыс. рублей. За счет средств городского бюджета программа капитального строительства выполнена на 69,8% (при назначениях 26 590 тыс. руб. кассовые расходы составили 18 568,0 тыс. руб.), за счет средств областного бюджета программа капитального строительства выполнена на 34,2% (при назначениях 41 522,0 тыс. руб. кассовые расходы составили 14 221,0 тыс. руб.), за счет средств федерального бюджета капитальное строительство профинансировано 5 720 тыс. рублей, из них 5 220 тыс. рублей составляют переходящие целевые средства 2004 года.
Расходы по социальной сфере (образование, культура, здравоохранение, спорт, социальная политика) профинансированы на 92,5%. При плане 361 999 тыс. рублей кассовое исполнение составило 334 817 тыс. рублей.
Расходы по жилищно-коммунальному хозяйству профинансированы на 82,5%. При плане 265 852 тыс. рублей кассовое исполнение составило 219 423 тыс. рублей.
Расходы по национальной экономике профинансированы на 98,4%. При плане 85 159 тыс. рублей исполнение составило 83 774 тыс. рублей.
"Общегосударственные вопросы" профинансированы на 88,1%. При плане 61 927 тыс. рублей исполнение составило 54 534 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2005 составила 57 826,0 тыс. рублей, из них: за счет средств городского бюджета 23 778 тыс. рублей, за счет средств областного и федерального бюджета 34 048 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность образовалась по следующим экономическим статьям:
- коммунальные услуги бюджетным учреждениям - 1 218 тыс. рублей;
- услуги по содержанию имущества - 10 588 тыс. рублей (капитальный ремонт жилищного фонда - 3 864,3 тыс. рублей, капитальный элементов городского благоустройства за счет средств областного бюджета - 4 221 тыс. рублей, текущие и капитальные ремонты учреждений социальной сферы - 2 503 тыс. рублей);
- прочие услуги - 451,0 тыс. рублей;
- текущий ремонт элементов городского благоустройства - 2 888 тыс. рублей, из них 1 354 тыс. рублей - средства областного бюджета;
- возмещение разницы в тарифах по теплоснабжению (частный сектор, ТСЖ, ЖСК) - 3 820 тыс. рублей;
- возмещение льгот по ЖКУ отдельным категориям гражданам по реализации ФЗ "О ветеранах" - 17 545 тыс. рублей (задолженность областного и федерального бюджетов);
- капитальное строительство - 19 583 тыс. рублей; из них 10 928 тыс. рублей - задолженность по жилстроительству для переселения граждан из ветхого и аварийного жилья (за счет средств ФЦП);
- по приобретению материальных запасов (канцтовары, хозяйственные товары и т.п.) - 1 221 тыс. рублей.
Справочно: Задолженность в сумме 17 545 тыс. рублей по реализации ФЗ "О ветеранах" полностью погашена вышестоящими бюджетами в первой декаде октября месяца текущего года. На погашение кредиторской задолженности по возмещению разницы в тарифах по теплоснабжению жилого фонда частного сектора, ЖСК и ТСЖ лимиты бюджетных ассигнований предусмотрены в IV квартале текущего года, которая будет погашена в этом периоде в соответствии с бюджетной росписью.
Исполнение бюджета города осуществляется по казначейской системе. Финансирование расходов за отчетный период осуществлялось в пределах фактически полученных доходов и безвозмездных перечислений из вышестоящих уровней бюджетов в соответствии с установленными лимитами бюджетных ассигнований по каждому бюджетополучателю согласно предъявленным платежным документам, актам выполненных работ по капитальному ремонту и капитальному строительству.
При определении первоочередности финансирования расходов Администрация города руководствуется п. 18 Постановления Сызранской городской Думы от 29.12.2004 N 75 "О бюджете города Сызрани на 2005 год". Первоочередное предоставление средств осуществлялось по следующим социально значимым статьям:
- оплата труда с начислениями ЕСН;
- оплата коммунальных услуг;
- предоставление субсидий и трансфертов населению;
- оплата питания и медикаментов.
Председатель
Сызранской городской Думы
А.П.ЕЛИСТРАТОВ